• перечень дочерних и зависимых обществ с указанием доли участия;
• копии разрешений на занятие отдельными видами деятельности (лицензий);
• свидетельство о государственной регистрации (о внесении записи о создании организации в Едином государственном реестре юридических лиц – ЕГРЮЛ;
• официальную отчетность (бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках);
• отчет о движении денежных средств;
• расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности по балансу;
• внутреннюю (управленческую) отчетность;
• прогнозные финансовые отчеты;
• технико-экономическое обоснование (далее – ТЭО) проекта или бизнес-план;
• хозяйственные договоры, для финансирования которых предназначаются заемные средства;
• сведения о кредитах, полученных в других банках;
• справки о счетах, открытых в других банках, оборотах по ним, об отсутствии (наличии) претензий к счетам;
• сведения о конъюнктуре рынка и основных конкурентах;
• информацию об аффилированных лицах;
• налоговые декларации;
• справки об отсутствии (наличии) задолженности перед бюджетом;
• аудиторское заключение по итогам отчетных периодов, за которые представлена отчетность;
• документы по предоставляемому обеспечению.
Анализ пакета документов целесообразно начать с изучения устава организации, чтобы определить, в чьей компетенции находится принятие решения о заключении сделки по кредиту, залогу или поручительству. Например, в соответствии со ст. 46 Федерального закона от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон № 14-ФЗ) принятие решения о совершении крупных сделок в зависимости от их размера относится к компетенции общего собрания участников, совета директоров или единоличного исполнительного органа.
Если сделка является сделкой с заинтересованностью, то в отношении общества с ограниченной ответственностью (далее – ООО) подтверждением надлежащего оформления сделки с заинтересованностью будет протокол общего собрания участников общества (ст. 45 Закона № 14-ФЗ). В отношении акционерных обществ, в зависимости от стоимости имущества, являющегося предметом сделки, такими документами являются протокол заседания совета директоров либо протокол общего собрания акционеров общества (ст. 83 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»).
При этом заинтересованными в совершении хозяйственным обществом сделки могут быть признаны:
• член совета директоров (наблюдательного совета) общества;
• лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа общества, в том числе управляющая организация или управляющий;
• член коллегиального исполнительного органа общества;
• акционер (участник) общества, имеющий совместно с его аффилированными лицами 20 % и более голосующих акций (долей в уставном капитале) общества;
• лицо, имеющее право давать обществу обязательные для него указания;
• супруги, родители, дети, полнородные и неполнородные братья и сестры, усыновители и усыновленные и (или) аффилированные лица указанных выше лиц.
Конец ознакомительного фрагмента.
Примечания
1
Список лиц, причастных к террористической деятельности, формируемый и распространяемый Федеральной службой финансового мониторинга (далее – ФСФМ).
2
См., напр.: Решение Верховного Суда Российской Федерации от 1 июля 1999 г. № ГКПИ99-484 «Об отказе в удовлетворении заявления о признании незаконным п. 2.1.1 Положения о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения), утвержденного Центральным байком Российской Федерации 31 августа 1998 г. № 54-П». Определением Верховного Суда Российской Федерации от 17 августа 1999 г. № КАС99-199 данное решение оставлено без изменений.